爱司凯:《爱司凯科技股份有限公司申请重大资产置换、发行股份购

  18日收到深圳证券交易所上市审核中心下发的《爱司凯科技股份有限公司申请重

  〔2021〕030014号,以下简称“问询函”)。招商证券股份有限公司(以下简称“本

  2018年11月份取得东莞数据中心的节能批复,深圳中兴金云科技有限公司(以

  下简称金云科技或标的资产)于2019年3月份以2元的价格收购了广东奇智,

  并以广东奇智作为东莞数据中心的投资运营主体,于2019年5月申请获得项目

  络科技有限公司(以下简称广东奇创)的执行董事、经理,广东奇创于2019年

  开始成为标的资产的前五大供应商,采购金额分别为14,138.9万元,10,465.2万

  莞粤鲲”)接洽,并就东莞粤鲲拥有的位于东莞市谢岗镇稔子园村谢曹路601号

  电力供应;3、厂房可签约的时间,能否长期租赁;4、其他商务条件,如租金,

  数据中心所需的各项条件,经过与东莞粤鲲的沟通洽谈,至2018年9月,双方

  初步就该厂房租赁给广东奇智用于数据中心建设事宜达成一致。上述工作完成后,

  制项目节能报告。2018年11月,广东中和汇产业发展智库有限公司完成编制《广

  据产业基地项目节能报告》及节能审批的申请,广东省发改委于2018年11月中

  查实施办法》(粤发改资环〔2018〕268号)等相关法规,数据中心节能报告审

  路601号的相关厂房作为该项目的实施地,且该项目实施地在节能批复后不可更

  够满足数据中心建设的要求;实施地需要具备建设IDC项目所需的能源(电力)

  划,并于2018年下半年对建设设计方案初步确定,并逐步开展后续节能评价工

  经过综合评估,广东奇智选定由该公司完成本次节能评价的咨询及报告编写任务。

  的政策法规主要包括《企业投资项目核准和备案管理条例》、《固定资产投资项目

  节能审查办法》、《工业和信息化部办公厅关于组织申报2017年度国家新型工业

  化产业示范基地的通知》、《广东省能源消费总量控制工作方案》等,具体情况如

  根据查询结果,在2018至2021年间,www.77449.com。广东省公示审批通过的固定资产节能

  1、2018年-2021年,广东全省审批通过的数据中心的节能报告数量分别为9

  个、26个、50个,0个,合计85个,广东奇智谢岗工业云数据产业基地项目数

  计折合年综合能源消费量1,921,271吨标准煤、年电力消费量1,528,569万千瓦时,

  广东奇智谢岗工业云数据产业基地项目能耗折合为46,567吨标准煤、年电力消

  从以上分析可以看出,2018年至2020年获批的数据中心固定资产节能报告

  心总体布局规划(2021-2025年)》;9月18日,广东省发改委印发了《广东省

  模。由此大量挤占能耗指标将对保障重大项目用能,完成能耗“双控”目标造成严

  再办理新建或扩建3000个标准机柜(按照2.5KW/标准机柜进行折算,下同)以

  上数据中心项目节能审查;如确因企业自用需求新建或扩建数据中心项目(广州、

  深圳两市3000个标准机柜以下,其他地市1000个标准机柜以下),当地技能审

  的准入门槛,获批的数据中心节能批文数量迅速下降。2020年审批通过的50个

  节能报告中,下半年仅为11个,9月18日后获批的仅为2个,而2021年至今

  能报告的成本,以及在2018年中经过选址、方案确定、节能审批等过程中形成

  根据大华会计师事务所出具的大华审字[2019]011561号审计报告,截至2018

  年12月31日,广东奇智的总资产9.32万元,负债25.25万元,所有者权益为-15.93

  的资金投入,而以其截至2018年12月31日的资产状况来看,加之经营过程中

  选择项目实施地点的同时也同步开始寻找合适的客户,在此期间接触了广东奇智,

  楼的EPC总包商,而东莞3-6号楼的EPC总包商为广东南方通信建设有限公司,

  其中,1-2号楼拟投资金额3.99亿元,3-6号楼拟投入金额7.56亿元。

  力等因素,说明广东奇创自2019年起成为标的资产前五大供应商的原因及合理

  广东奇创成立于2016年,但是广东奇创的核心团队成员自2007年开始即从

  房、大朗IDC机房、松山湖数据中心的规划建设以及后续运维工作,对IDC数

  心打包出售等工作。2018年,基于金云科技收购广东奇智事项建立的业务合作

  2019年3月22日,金云科技董事会作出决议,同意金云科技收购广东奇智及

  东莞数据中心项目包括1-7号楼,其中1-6号楼规划建设IDC,7号楼为办

  公用途;1-2号楼拟投资金额3.99亿元,3-6号楼拟投入金额7.56亿元,广东奇

  (华南)数据中心、松山湖数据中心、中国电信大朗IDC机房、樟木头IDC机房),

  但是,2019年金云科技向广东奇创采购的是东莞数据中心1-2号楼的EPC

  的建设投资较大,所以相应的采购金额也较日常经营性项目大。2019年金云科

  技向广东奇创采购的金额为14,138.90万元,而向第二至五名供应商采购的总金

  额仅为5,058.98万元,均为日常经营性项目,因此广东奇创成为了金云科技2019

  2020年后,随着3-6号楼的开工建设,广东南方通信建设有限公司作为东莞

  3-6号楼的EPC总包商,阿里巴巴信息科技(张北)有限公司为东莞3-6号楼的

  相对较大,广东奇创作为2019年东莞项目1-2号楼的EPC总包商,自2019年

  注:1、上述东莞1号楼采购系该项目一期建设的内容,西丽B8采购系该项目一期建

  2、由于西丽B8数据中心尚在建设中,故其可比单价系采购合同数据或根据采购合同

  5、东莞1号楼的采购支出主要发生在2019年,西丽B8项目采购支出主要发生在2021

  1、由于2019年至2021年的钢材、铜材价格的不断增长,故金云科技向广

  东奇创采购的UPS配电柜、变压器、高压柜、冷水塔等设备价格低于2021年新

  2、由于受2019年至2021年的人工成本、物料价格上涨影响,故金云科技

  下主要项目收益预测情况等,补充说明2020年标的资产存量及新投入使用数据

  的技术交流工作,所需时间长于普通零售客户。2020年因为疫情反复的原因,

  东莞3-4号楼),但同样由于疫情反复、阿里云业务计划较原计划推迟等因素,

  注:金云科技将在建项目建设期的机房租金及物业管理费计入管理费用,评估时将其在主营

  业务成本列示,为统一口径,上表中东莞2号楼评估预测情况成本已扣除租金及物业管理费。

  从上表数据可以看出,金云科技2020年7-12月各项目收入与评估预测存在

  有合作及未来双方的进一步合作,金云科技给予扬州电信300.00万元的销售折

  2020年7-12月项目实际毛利与预测毛利相差405.57万元,差异率为6.46%;

  若不考虑金云科技给予扬州电信300.00万元的销售折扣,则毛利相差105.57万

  从上表可以看出,金云科技2020年7-12月实际实现的净利润与评估预测差

  异额为23.09万元,差异率为0.69%,差异较小,且均小于同期项目实际实现毛

  利与盈利预测的异金额、差异率。金云科技2020年7-12月净利润差异较毛利差

  延期情况,本次以2020年12月31日为评估基准日重新进行资产评估,金云科

  金云科技后续以2020年12月31日为评估基准日重新出具资产评估报告时,

  益不及原评估预测;现已以2020年12月31日作为基准日,根据金云科技目前

  锁定期/9、上市公司原控股股东及实际控制人锁定承诺”中对上市公司原股东锁

  及交付部、IDC运营中心以及公司其他部门在公司OA系统发出采购需求并经过

  中心根据经批准的订单、合同等采购文件,对所购的服务以及物品的品种、规格、

  经理根据监理报告中的形象进度、以及现场实际确认工程及设备到货的最新进度,

  于工程服务发票、设备发票税点不一致,1、2号楼后续完工时间不一致等因素,

  计处理的项目进度进行比对,如超过,对超过部分进行暂估入账,计入在建工程。

  为24个月、坪山二期合作期限为91个月、上海金桥合作期限为120个月外,

  分两期投建,二期项目计划在2023年下半年开建,投资约为6,000.00万元,全

  部以自有资金支付。基于建设规划调整,金云科技预计外部融资总额由53,000.00

  截至2020年12月31日,金云科技银行借款总额为23,900.00万元,根据金

  产的评估情况/(七)收益法评估具体情况/5、具体评估计算过程、依据及相关参

  期设备租赁合同》,合同约定深圳联通向金云科技租赁900个服务器机柜,每个

  机柜每月租金为2,151.77元(含17%增值税),合同有效期至2024年3月31日

  《深圳联通坪山机房二期设备租赁合同关于增补204机房的补充合同》,合同约

  定深圳联通向金云科技租赁304个服务器机柜,每个机柜每月租金为2,555.00

  根据上述合同,坪山二期每年不含税租赁服务费收入为2,151.77÷(1+17%)

  服务费为人民币696.1元,其中固定服务费为350.99元,浮动服务费为345.11

  《深圳联通坪山机房项目二期技术服务合同关于增补204机房的补充合同》约定:

  每个机柜每个月的标准服务费为人民币933.28元,其中固定服务费为272.10元,

  年1月31日签订《资产转让协议》,于当时,坪山二期及扩容项目的运维服务未

  交割。金云科技一直在与中兴通讯商议坪山二期及扩容项目运维服务的移交事宜,

  并于2019年11月召开会议讨论运维工作交接及运维转包协议文本等细节内容。

  2020年8月4日,本次重组中介机构对深圳市中兴通讯技术服务有限责任公司

  经金云科技相关负责人员预计,该事宜将于2020年底或2021年初可落实。

  科技尚未提供日常运维服务,故从2021年开始考虑固定服务费收入。根据上述

  技术服务合同,坪山二期每年不含税固定服务费收入为350.99÷(1+6%)

  金云科技于2018年1月31日签订的《资产转让协议》之《附件6披露事项》中

  披露:2015年3月8日,中兴通讯就参与深圳联通坪山机房二期项目,向中国

  联合网络通信有限公司广东省分公司(以下简称“广东联通”)出具了《合作事项

  进,较原流程有所延缓,于2021年7月9日签订正式合同,合同约定中兴通讯

  将自坪山二期及扩容项目自2018年1月开始至服务期结束的全部固定服务费支

  付给金云科技,中兴通讯每月向金云科技支付固定服务费为398,609.40元/月(含

  金云科技于2021年度更换坪山二期及扩容项目电池,并收取2021及以前年

  度的固定服务费累计1,805.02万元,后续年度每年收取固定服务费451.25 万元。

  订的合同条款及金云科技履约情况,对2021年度的固定服务费收入进行了更新,

  更新后坪山二期及扩容项目2021-2024年度固定服务费收入分别为1,805.02万元、

  产的评估情况/(七)收益法评估具体情况/5、具体评估计算过程、依据及相关参

  服务标准等均是根据客户具体需求提供定制化服务,IDC业务定制化程度较高,

  2、IDC机房主要设备的经济使用年限大多能达到12-20年,合同到期时,

  相关机房主要设备还能正常使用,满足客户使用要求;若客户选择重新建设机房,

  等问题,时间长且成本投入高,续签可能性较高。经对联通、电信等客户的访谈,

  于2018年1月31日签订的《资产转让协议》之《附件6披露事项》中披露:2015

  有限公司广东省分公司(以下简称“广东联通”)出具了《合作事项承诺函》,承

  中兴通讯无条件满足广东联通续租要求。2018年9月25日,基于《资产转让协

  运营所造成的不利影响,中兴通讯或其指定方向金云科技支付1,000万元补偿金

  或等值合同/协议。金云科技于2020年3月15日收到补偿金1,000万元。该事项

  考虑,424.999com一路牛高手坛开奖。坪山二期及扩容项目现有合同于2024年3月到期后不再考虑该项目的收

  产的评估情况/(七)收益法评估具体情况/5、具体评估计算过程、依据及相关参